有人說(shuō),國(guó)家是最好的商業(yè)模式,因?yàn)橹灰钪嫉美U稅。

最近個(gè)稅修改草案正式提交人大審議,又調(diào)動(dòng)了很多人的神經(jīng),畢竟這和每個(gè)人的收入密切相關(guān)。

其實(shí)就在不久之前,還有一種新型的保險(xiǎn)正式開(kāi)售了,購(gòu)買(mǎi)這種保險(xiǎn)同樣可以達(dá)到節(jié)稅的效果,讓我們一起看看稅延型養(yǎng)老保險(xiǎn),能省多少錢(qián),值得買(mǎi)嗎?

主要內(nèi)容如下:

1)稅改史無(wú)前例,這幾點(diǎn)要知道

2)既能養(yǎng)老又能節(jié)稅,稅延險(xiǎn)這么好?

3)稅延保險(xiǎn)大拆解,哪些人適合買(mǎi)?

一、個(gè)稅草案修改,改了啥?

距離上一次稅改已經(jīng)過(guò)去 7 年時(shí)間了,據(jù)說(shuō)這次稅改草案史無(wú)前例,這些變動(dòng)將直接決定我們到手的的工資是多還是少。

深藍(lán)君整理了一些具體變化:

1、提高了個(gè)稅起征點(diǎn)

個(gè)稅起征點(diǎn)由每月 3500 元提高至每月 5000 元,起征點(diǎn)越高交的稅越少,到手的工資就越多。

舉個(gè)例子:深圳工作的小 A,每月工資 1 萬(wàn),五險(xiǎn)一金交 1000 元

按現(xiàn)行 3500 元起征點(diǎn)交稅,每月需要交:

( 10000 - 1000 - 3500 ) * 20% - 555 = 545 元

稅改按 5000 元起征點(diǎn)交稅,每月僅需交:

( 10000 - 1000- 5000 ) * 10% - 105 = 295 元

每月能省稅:250 元

曾有人在網(wǎng)上發(fā)起投票,超半數(shù)的人希望月收入 1 萬(wàn)再交稅比較合理,不過(guò)每個(gè)地區(qū)的收入水平不一樣,這次個(gè)稅起征點(diǎn)提高到 5 千也算是重大利好。

2、放寬了低稅率的范圍

從往年的個(gè)稅收入結(jié)構(gòu)看,50% 以上都是普通工薪一族工資所得貢獻(xiàn)的,所以這次重點(diǎn)對(duì)中低收入人群進(jìn)行了調(diào)整,不僅提高了起征點(diǎn),也調(diào)整了稅率范圍:

還是小 A 的例子:

按 5000 元起征現(xiàn)行稅率,每月需交稅:

( 10000 - 1000 - 5000 ) * 10% - 105 = 295 元

如果 10% 的稅級(jí)降至 3%,每月則僅需交:

( 10000 - 1000 - 5000 ) * 3% = 120 元

共計(jì)每月少交:175 元

如果起征點(diǎn)和稅率一起調(diào)整,降稅幅度還是挺大的。

3、增加了稅前列支項(xiàng)目

除了五險(xiǎn)一金不用交稅外,還首次增加子女教育支出、繼續(xù)教育支出、大病醫(yī)療支出、住房貸款利息和住房租金等專項(xiàng)附加扣除。

簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō),就是子女教育、繼續(xù)教育花的錢(qián),可以在稅前扣除,而不是交完稅,我們?cè)偃セㄥX(qián)接受教育。

總體來(lái)講,這一次的稅改力度還不小,真心值得期待。

二、稅延險(xiǎn)是什么,有啥優(yōu)勢(shì)?

稅延養(yǎng)老險(xiǎn)早在 2007 年就被提出,歷時(shí) 10 年終于成功落地。

在《如何通過(guò)保險(xiǎn),順利實(shí)現(xiàn)避債避稅》我們提過(guò),目前可以抵稅的保險(xiǎn)有 稅優(yōu)健康險(xiǎn) 和 稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)。

所謂 “個(gè)人稅收遞延型養(yǎng)老保險(xiǎn)”,是指我們交的保費(fèi)可以在稅前扣除,在領(lǐng)取養(yǎng)老金的時(shí)候時(shí)再交個(gè)稅。由于目前還在試點(diǎn)階段,只有如下 3 個(gè)城市可以購(gòu)買(mǎi):

購(gòu)買(mǎi)地區(qū):僅限上海市、福建省(含廈門(mén)市)和蘇州工業(yè)園區(qū)

符合人群:年滿 16 歲(未退休)的納稅人

稅前列支保費(fèi):每月最高 1000 元

為了方便大家理解,這里先科普一個(gè)財(cái)務(wù)名詞:列支

“稅前列支” 就是稅前利潤(rùn)中可以抵扣的費(fèi)用,比如我們工資里面的社保,都是在交稅前就扣除費(fèi)用的,而不是交完稅在扣社保,由于在稅前扣除了,所以總的工資變少了,扣稅就沒(méi)有那么高了。

作為福利性養(yǎng)老產(chǎn)品,稅延險(xiǎn)具有以下三大特點(diǎn):

1、可以抵扣個(gè)稅

稅延險(xiǎn)交的保費(fèi),可以像社保一樣在稅前扣除,納稅越多,投保越早,節(jié)省的個(gè)稅就越多。

比如上海市職工小 B,稅前工資 10000 元,五險(xiǎn)一金共 1750 元

參保前應(yīng)納稅款為:

(10000-3500-1750)* 20% - 555 = 395元

按 600/月 保費(fèi)參保后:

(10000-3500-1750-600)* 10% - 105= 310元

每月可以少交 85 元

無(wú)論收入有多高,最高每月稅前只能列支 1000 塊,所以節(jié)稅的效果還是很有限的。

2、固定儲(chǔ)蓄,專款專用

一旦購(gòu)買(mǎi)了稅延險(xiǎn),除了因重疾、身故、全殘可以申請(qǐng)理賠外,賬戶的錢(qián)不可隨意取用。

只有到了退休年齡后才可領(lǐng)取,對(duì)于喜歡買(mǎi)買(mǎi)買(mǎi),或者沒(méi)有財(cái)務(wù)規(guī)劃的朋友來(lái)說(shuō),能起到強(qiáng)制儲(chǔ)蓄、專款專用的效果。

3、養(yǎng)老賬戶可隨意轉(zhuǎn)換

這筆錢(qián)由保險(xiǎn)公司統(tǒng)一管理投資,還可以享受長(zhǎng)期的保證收益,不需要我們勞心勞力去打理。并且存在不同的賬戶,可以由投保人根據(jù)自己的風(fēng)格,選擇投資渠道。

三、稅延險(xiǎn)大拆解,誰(shuí)適合買(mǎi)?

銀保監(jiān)會(huì)公布了第一批可以經(jīng)營(yíng)稅延險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司名單,一共有 12 家,其中有 9 家已經(jīng)推出了稅延產(chǎn)品。

深藍(lán)君匯總?cè)缦拢?/p>中國(guó)人壽個(gè)人稅收遞延型養(yǎng)老年金保險(xiǎn) A、B1、B2 款(2023版)太平洋人壽個(gè)人稅收遞延型養(yǎng)老年金保險(xiǎn) A、B1、B2、C 款( 2023 版)平安養(yǎng)老個(gè)人稅收遞延型養(yǎng)老年金保險(xiǎn) A、B1、C 款( 2023 版)新華人壽個(gè)人稅收遞延型養(yǎng)老年金保險(xiǎn) A、B1、B2款( 2023 版)太平養(yǎng)老個(gè)人稅收遞延型養(yǎng)老年金保險(xiǎn) A、B1 款( 2023 版)泰康養(yǎng)老個(gè)人稅收遞延型養(yǎng)老年金保險(xiǎn) A、B1、B2、C 款( 2023 版)泰康人壽個(gè)人稅收遞延型養(yǎng)老年金保險(xiǎn) A、B1、B2、C 款( 2023 版)陽(yáng)光人壽個(gè)人稅收遞延型養(yǎng)老年金保險(xiǎn) A、B1、C 款( 2023 版)太平人壽個(gè)人稅收遞延型養(yǎng)老年金保險(xiǎn) A、B1、C 款( 2023 版)

深藍(lán)君從中挑選了太保的一款產(chǎn)品:

我們看了一下其他公司的產(chǎn)品,保障內(nèi)容大同小異。太保的投保體驗(yàn)還不錯(cuò),通過(guò)官網(wǎng)和 APP 就可以直接購(gòu)買(mǎi),投保流程也比較順暢,而大部分公司只能聯(lián)系代理人購(gòu)買(mǎi)。

1、能領(lǐng)多少錢(qián)?

為方便大家理解,我們一起來(lái)看看官網(wǎng)展示的收益演示表:

30 歲的 A 先生是外企員工,購(gòu)買(mǎi)個(gè)人稅收遞延型養(yǎng)老年金保臉 A 款( 2023 版),選擇 60 周歲起領(lǐng)取養(yǎng)老年金,終身年領(lǐng),每月繳納保費(fèi) 1000 元。

各期保險(xiǎn)費(fèi)在扣除 1% 的初始費(fèi)用后,進(jìn)入產(chǎn)品賬戶( 3.5% 復(fù)利 )參與投資結(jié)算

李先生 30 年共計(jì)交了 36 萬(wàn),到了 60 歲退休的時(shí)候,賬戶價(jià)值累計(jì)有 63 萬(wàn),每年可以固定領(lǐng)取 3.5 萬(wàn)至終身,在固定補(bǔ)扣 7.5% 的稅率后,每年到手有 3.2 萬(wàn)的養(yǎng)老金。

不管未來(lái)市場(chǎng)行情怎么變化,這筆收益是寫(xiě)進(jìn)合同不變的,為我們今后的養(yǎng)老生活提供了一筆持續(xù)的現(xiàn)金流。

2、能節(jié)約多少稅收?

收入不同,適用的稅率會(huì)有所不同。下面我們一起來(lái)看看扣稅的具體情況:

從上表可以看出,收入越高,參加稅延險(xiǎn)能節(jié)稅的效果就越好,比較適合中高收入人群購(gòu)買(mǎi)。

而對(duì)于月收入 2 萬(wàn)以下的人群來(lái)說(shuō),節(jié)稅效果就很有限了,我覺(jué)得工薪家庭投保稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)必要性不強(qiáng),主要理由如下:

節(jié)稅效果有限:對(duì)于月收入 2 萬(wàn)以下的人來(lái)講,節(jié)稅效果很有限;

專款專用:買(mǎi)了之后,錢(qián)是取不出來(lái)的,正常情況下只有退休后才能取出。

對(duì)于結(jié)余不多的工薪家庭,我建議把有限的收入更多購(gòu)買(mǎi)保障類的產(chǎn)品,比如重疾險(xiǎn)、醫(yī)療險(xiǎn)、定期壽險(xiǎn),而對(duì)養(yǎng)老的規(guī)劃,要結(jié)合自己家庭的財(cái)務(wù)狀況,整體進(jìn)行考慮。

養(yǎng)老的本質(zhì)是財(cái)務(wù)規(guī)劃的問(wèn)題,在之前《關(guān)于父母養(yǎng)老,你要知道這幾點(diǎn)》的文章中,對(duì)養(yǎng)老存在困惑的朋友,強(qiáng)烈推薦閱讀。

四、寫(xiě)在最后:

過(guò)去我們常常把 “老不死” 當(dāng)成一句罵人的話,而今卻成了每個(gè)人都必須要面對(duì)養(yǎng)老問(wèn)題。

其實(shí)人活得久也是一種風(fēng)險(xiǎn),不僅要考慮足夠的養(yǎng)老費(fèi)用,還有足夠的醫(yī)療費(fèi)用開(kāi)支也值得考慮。

稅延險(xiǎn)作為一種創(chuàng)新型險(xiǎn)種,我們看到了國(guó)家對(duì)養(yǎng)老事業(yè)發(fā)展的一些嘗試, 相信在不久的將來(lái),越來(lái)越多好的保險(xiǎn)會(huì)被開(kāi)發(fā)出來(lái)。

我們都會(huì)老去,愿大家都老有所依 :)