近日，有朋友從事虛擬貨幣的活動(dòng)，咨詢了虛擬貨幣相關(guān)的法律問(wèn)題，筆者從最高檢的網(wǎng)站上查找了幾個(gè)關(guān)于虛擬貨幣的犯罪案件，本文對(duì)這些案件進(jìn)行分析，也提醒一下玩虛擬貨幣的朋友，有這些行為的話，可能需要承擔(dān)法律責(zé)任。

虛擬貨幣交易的規(guī)定

近年來(lái)，以比特幣為首的虛擬貨幣受到大家追捧，比特幣的價(jià)格高達(dá)數(shù)萬(wàn)美元，而且還在不停上漲，玩家們就利用這些虛擬貨幣的漲跌進(jìn)行炒幣，有人賺得不亦樂(lè)乎，有人則損失慘重。

中國(guó)人民銀行、最高法、最高檢等部門(mén)聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于進(jìn)一步防范和處置虛擬貨幣交易炒作風(fēng)險(xiǎn)的通知》，我們主要了解以下幾點(diǎn)：

1、明確虛擬貨幣不具有與法定貨幣等同的法律地位；

2、虛擬貨幣的相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)屬于非法金融活動(dòng)；

3、境外虛擬貨幣交易所通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)向我國(guó)境內(nèi)居民提供服務(wù)同樣屬于非法金融活動(dòng)。

4、法人、非法人組織和自然人投資虛擬貨幣及相關(guān)衍生品，違背公序良俗的，相關(guān)民事法律行為無(wú)效，損失自行承擔(dān)。

以上第2點(diǎn)，相關(guān)業(yè)務(wù)包括虛擬貨幣兌換的業(yè)務(wù)（法定貨幣與虛擬貨幣兌換、虛擬貨幣之間的兌換）、作為中央對(duì)手方買(mǎi)賣(mài)虛擬貨幣、為虛擬貨幣交易提供信息中介和定價(jià)服務(wù)、代幣發(fā)行融資、擅自公開(kāi)發(fā)行證券、非法經(jīng)營(yíng)期貨業(yè)務(wù)、非法集資等。

以上第3點(diǎn)，境外虛擬貨幣交易所的境內(nèi)工作人員中，以及明知其從事虛擬貨幣相關(guān)業(yè)務(wù)，仍然為其提供營(yíng)銷(xiāo)宣傳、支付結(jié)算、技術(shù)支持等服務(wù)的法人、非法人組織和自然人，依法追究有關(guān)責(zé)任。

注意一下，該通知有公安部、最高檢、最高法的參與，也就是說(shuō)，司法機(jī)關(guān)也會(huì)打擊虛擬貨幣的交易活動(dòng)，一不小心就要承擔(dān)刑事責(zé)任。

案例：利用比特幣買(mǎi)賣(mài)外匯

起訴案例，案號(hào)“潤(rùn)檢二部刑訴〔2023〕9號(hào)”，江蘇鎮(zhèn)江的案件，被告林某為莊某收購(gòu)蘭特（蘭特是南非的貨幣，1人民幣約等于2.5蘭特），莊某再使用蘭特購(gòu)買(mǎi)比特幣，范某某在中國(guó)將該比特幣賣(mài)出，多名被告一共收購(gòu)了6000多萬(wàn)蘭特，支付人民幣2000多萬(wàn)元。

實(shí)際上這是一起變相非法買(mǎi)賣(mài)外匯的案件，檢察院認(rèn)為各被告非法買(mǎi)賣(mài)外匯，擾亂金融市場(chǎng)，構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪，遂向法院提起公訴。下面簡(jiǎn)單介紹一下非法買(mǎi)賣(mài)外匯的定罪與量刑。

《刑法》第225條，擾亂市場(chǎng)秩序，情節(jié)嚴(yán)重的，處5年以下有期徒刑，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)，情節(jié)特別嚴(yán)重的，處5年以上有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。

根據(jù)《關(guān)于辦理非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)、非法買(mǎi)賣(mài)外匯刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》，非法買(mǎi)賣(mài)外匯數(shù)額在500萬(wàn)以上或者違法所得在10萬(wàn)元以上的屬于非法經(jīng)營(yíng)情節(jié)嚴(yán)重。注意一下，該解釋是在2023年2月1日起施行，在此之前，立案標(biāo)準(zhǔn)是20萬(wàn)美元或者違法所得5萬(wàn)。

如果具有特定情節(jié)，例如因非法買(mǎi)賣(mài)外匯受過(guò)刑事追究、二年內(nèi)受過(guò)行政處罰、不交代資金去向、不配合追繳的，入罪數(shù)額降低到250萬(wàn)元或者違法所得5萬(wàn)元。

非法買(mǎi)賣(mài)外匯數(shù)額在2500萬(wàn)以上的或者違法所得在50萬(wàn)以上的，屬于非法經(jīng)營(yíng)情節(jié)特別嚴(yán)重。

案例：吸收人員挖礦被控傳銷(xiāo)

起訴案例，案號(hào)“洪檢刑二刑訴〔2023〕54號(hào)”，江蘇泗洪的案件，幾名被告以非法獲利為目的，虛造多家國(guó)外空殼公司，并且在國(guó)內(nèi)注冊(cè)成立多家企業(yè)，通過(guò)技術(shù)人員開(kāi)發(fā)的多個(gè)平臺(tái)，以投資理財(cái)、銷(xiāo)售虛擬幣礦機(jī)為名，吸引不特定公眾加入平臺(tái)。要求會(huì)員在幣圖交易所購(gòu)買(mǎi)虛擬貨幣入金，兌換成理財(cái)積分、購(gòu)買(mǎi)礦機(jī)、支付礦機(jī)押金等方式繳納入門(mén)費(fèi)，獲取發(fā)展下線會(huì)員和挖虛擬幣的資格。

經(jīng)鑒定，幾名被告人利用平臺(tái)共收取傳銷(xiāo)資金2億多元。檢察院認(rèn)為，幾名被告構(gòu)成組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷(xiāo)活動(dòng)罪，向法院提起公訴。《刑法》第224條之一，組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷(xiāo)活動(dòng)，可處5年以下有期處徒刑，情節(jié)嚴(yán)重的，處5年以上有期徒刑。根據(jù)司法解釋的規(guī)定，組織內(nèi)部參與傳銷(xiāo)活動(dòng)人員在30人以上且層級(jí)在3級(jí)以上的，應(yīng)當(dāng)追究組織者、領(lǐng)導(dǎo)的刑事責(zé)任。

案例：發(fā)行虛擬貨幣被控非法集資

起訴案例，案號(hào)“浦檢刑訴〔2023〕106號(hào)”，福建浦城的案件。幾名被告在浦城當(dāng)?shù)赝ㄟ^(guò)設(shè)宴、口口相傳等方式發(fā)展下線，向公眾公開(kāi)銷(xiāo)售某虛擬貨幣，宣傳該虛擬貨幣的結(jié)構(gòu)、賺錢(qián)機(jī)制，以高額回報(bào)為誘餌吸收多人購(gòu)買(mǎi)。該貨幣平臺(tái)只維持了20多天便徹底關(guān)閉，直接造成多個(gè)被害人共50余萬(wàn)損失。幾名被告到公安機(jī)關(guān)投案自首，并取得部分被害人的諒解。

檢察院認(rèn)為幾名被告違反金融管理法律規(guī)定，參與推廣虛擬貨幣非法交易，變相吸收公眾存款，應(yīng)當(dāng)以非法吸收公眾存款罪追究刑事責(zé)任。

《刑法》第176條，非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處3年以下有期徒刑，數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的處3至10年有期徒刑，數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的處10年以上有期徒刑。

刑法修正案十一在2023年3月1日施行，增加了10年以上有期徒刑一檔刑罰。根據(jù)《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》（2010），非吸的量刑標(biāo)準(zhǔn)如下：

第1檔，3年以下有期徒刑：1、個(gè)人非吸20萬(wàn)以上，單位非吸100萬(wàn)以上；2、個(gè)人非吸對(duì)象30人以上，單位非吸對(duì)象150人以上；3、個(gè)人造成存款人損失10萬(wàn)元以上，單位造成存款人損失50萬(wàn)元以上。

第2檔，數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)，3至10年有期徒刑：1、個(gè)人非吸100萬(wàn)以上，單位非吸500萬(wàn)以上；2、個(gè)人非吸對(duì)象100人以上，單位非吸對(duì)象500人以上；3、個(gè)人造成存款人損失50萬(wàn)元以上，單位造成存款人損失250萬(wàn)元以上。

什么情形屬于第3檔刑罰，后續(xù)應(yīng)該會(huì)有相應(yīng)的司法解釋。

案例辯護(hù)意見(jiàn)

針對(duì)本文第一個(gè)案例，即利用比特幣買(mǎi)賣(mài)外匯的案件，筆者認(rèn)為存在辯護(hù)空間。張三在南非使用蘭特購(gòu)買(mǎi)比特幣，張三將比特幣轉(zhuǎn)給李四，李四再使用比特幣在國(guó)內(nèi)購(gòu)買(mǎi)人民幣。假如李四對(duì)于張三收購(gòu)比特幣的行為是知情的，則屬于變相買(mǎi)賣(mài)外匯的行為，這沒(méi)有疑問(wèn)，如果李四并不知情比特幣的來(lái)源，則李四不會(huì)構(gòu)成犯罪。

針對(duì)本文第二個(gè)案例，即吸收人員購(gòu)買(mǎi)礦機(jī)被控傳銷(xiāo)案件，筆者認(rèn)為可以考慮爭(zhēng)取改變案件定性，以銷(xiāo)售商品為目的、以銷(xiāo)售業(yè)績(jī)?yōu)橛?jì)酬的單純的“團(tuán)隊(duì)計(jì)酬”式傳銷(xiāo)活動(dòng)，不宜作為犯罪處理。該案件中，如果真實(shí)存在礦機(jī)或者虛擬貨幣，那么這些是否可以認(rèn)定為“商品”？即便不能改變定性，也可以從金額方面考慮，爭(zhēng)取減少犯罪數(shù)額。

寫(xiě)在最后

本文介紹了因虛擬貨幣而引發(fā)的非法經(jīng)營(yíng)、傳銷(xiāo)、非法等犯罪，除此之外，還有可能涉及詐騙、幫信等犯罪，筆者在此提醒一下從事虛擬貨幣活動(dòng)的朋友，謹(jǐn)慎防范法律風(fēng)險(xiǎn)，自由比一切都可貴。