2023年10月，王某作為借款人向李某出具借條，約定借款10萬(wàn)元，月利息為2.5%。當(dāng)日，李某將這筆款轉(zhuǎn)賬給王某，后王某每月給付李某利息，但到2023年5月王某由于生意失敗，無(wú)力支付利息和本金。于是，李某訴至法院要求王某償還借款本金及尚欠的利息。王某辯稱月息2.5%過(guò)高，應(yīng)將已支付的利息部分沖抵本金。法院經(jīng)審理認(rèn)為，當(dāng)事人約定的2.5%月息，即年利率為30%，超過(guò)了司法保護(hù)范疇，所以對(duì)李某要求按照月息2.5%支付利息的請(qǐng)求不予支持。另雙方約定的利息并未超過(guò)36%，屬自然之債，故對(duì)于王某主張對(duì)超過(guò)24%年息部分沖抵本金的抗辯不予支持。

律師解答

如今借款成了很多人生產(chǎn)生活中的常事，大部分人在借款時(shí)都會(huì)約定利息，然而，利息如何約定才合法卻是一個(gè)大問(wèn)題。

最高法院在2023年9月1日起開(kāi)始實(shí)施的《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問(wèn)題的規(guī)定》中，對(duì)利率劃出了“兩線三區(qū)”。“兩線”為：年利率24%（即月息2分）以下和年利率在36%（即月息3分）以上。“三區(qū)”為：年利率在24%以下的，屬于“司法保護(hù)區(qū)”，法院可以認(rèn)定其有效；年利率在24%～36%之間的，屬于“自然債務(wù)區(qū)”，借款人有權(quán)拒絕給付，出借人不能獲得勝訴權(quán)和要求法院強(qiáng)制執(zhí)行。如果借款人自愿給付，則給付有效，事后不得要求返還；年利率在36%以上的，屬于“無(wú)效區(qū)”，法院認(rèn)定為無(wú)效，對(duì)于這部分利息，當(dāng)事人可以在訴訟中要求返還，也有的法院會(huì)判決將已經(jīng)支付的超出36%部分的利息沖抵本金。

在一些借款中，出借人為了防止借款人不按時(shí)支付利息，在借款時(shí)就將一定的利息扣除，借款人得到的錢比約定的錢要少，也就是說(shuō)借條上寫的數(shù)目可能不是計(jì)算利息的本金。根據(jù)規(guī)定，預(yù)先在本金中扣除利息的，法院會(huì)將實(shí)際出借的金額，即本金要減去扣除的利息，認(rèn)定為本金。

如果借條、欠條、借款協(xié)議等借款憑證上沒(méi)有寫明利息，或者沒(méi)有通過(guò)口頭等其他方式達(dá)成利息的協(xié)議，法官會(huì)認(rèn)為借款人沒(méi)有要求取得利息，屬于無(wú)息借款，如果事后索要利息的，法律不予支持。

此外，如果借款不是一次性歸還，而是分次償還的，如果最后借款人稱歸還的是本金，沒(méi)還的是利息，那么出借人就吃虧了。為了防止出現(xiàn)這種情況，一定要注意還款的順序，如果借款人沒(méi)有能力一次還款，而是要求分批歸還時(shí)，可以在借條中補(bǔ)充說(shuō)明：還款按照首先抵充利息，再抵充本金的順序進(jìn)行。

法律依據(jù)

《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問(wèn)題的規(guī)定》

第二十五條 借貸雙方?jīng)]有約定利息，出借人主張支付借期內(nèi)利息的，人民法院不予支持。

自然人之間借貸對(duì)利息約定不明，出借人主張支付利息的，人民法院不予支持。除自然人之間借貸的外，借貸雙方對(duì)借貸利息約定不明，出借人主張利息的，人民法院應(yīng)當(dāng)結(jié)合民間借貸合同的內(nèi)容，并根據(jù)當(dāng)?shù)鼗蛘弋?dāng)事人的交易方式、交易習(xí)慣、市場(chǎng)利率等因素確定利息。

第二十六條 借貸雙方約定的利率未超過(guò)年利率24%，出借人請(qǐng)求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持。

借貸雙方約定的利率超過(guò)年利率36%，超過(guò)部分的利息約定無(wú)效。借款人請(qǐng)求出借人返還已支付的超過(guò)年利率36%部分的利息的，人民法院應(yīng)予支持。

第三十一條 沒(méi)有約定利息但借款人自愿支付，或者超過(guò)約定的利率自愿支付利息或違約金，且沒(méi)有損害國(guó)家、集體和第三人利益，借款人又以不當(dāng)?shù)美麨橛梢蟪鼋枞朔颠€的，人民法院不予支持，但借款人要求返還超過(guò)年利率36%部分的利息除外。